국내주식 투자 전 알아야 할 세금 상식 정보 가이드 : 100억을 매도해도 세금이 없는 이유, 사례로 알아보자

국내 주식 세금

주식 투자 전 반드시 알고 있어야 할 세금 정보

주식 계좌부터 만들기 전 정확한 주식 과세 개념을 알고 투자해야합니다. 특히 주식 매매에 대한 세금에 대해 알고 있지 않으면 의도치 않은 불필요한 비용이 발생 할 수도 있습니다. 

 

이 글을 다 읽고 나시면 "나와는 별로 상관 없는 이야기구나 ㅎㅎ" 하시겠지만 그래도 정확히 알고 있는 것과 모르는 건 어마어마하게 큰 차이가 있다고 생각합니다.

 

각설하고 국내 투자시 내가 내야하는 세금 정보 들어갑니다.

 

1. 증권거래세 (매도 시 발생)

주식을 매도할 때 부과되는 세금입니다. 매수할 때는 세금이 없습니다.

 

세율

• 코스피(KOSPI, 유가증권시장): 0.15%(2025년 기준)
• 코스닥(KOSDAQ) 0.15%

증권거래세는 점점 인하되고 있습니다.

• 2023년: 0.2%
• 2024년: 0.18%
• 2025년: 0.15%

 

2. 거래 수수료

증권거래세는 나라에 내는 세금입니다. 일반적인 주주들은 증권거래시 증권회사를 통해서 구매하게 됩니다. 키움증권, KB증권, 삼성증권 등

 

우리는 증권사에 거래 수수료를 내야 합니다. 

 

증권사마다 다르지만 매수와 매도 각 0.015% ~ 0.3% 수수료를 부과하고 있습니다.

3. 양도소득세 (일반 투자자는 해당 없음 )

일반 투자자는 국내시장(코스피, 코스닥) 주식 매매 차익에 대해 양도소득세가 부과되지 않습니다.

 

예외 : 대주주를 만족하는 경우에만 양도소득세가 부과됩니다. (좀 내보고 싶네요)

 

조건 

• 지분율 기준: 코스피 1%, 코스닥 2% 이상 보유
• 금액 기준: 특정 종목 보유액 10억원 이상

세율

• 과세표준 3억원 이하: 20%
• 과세표준 3억원 초과: 25%

일반 투자자는 주식 매매로 인한 이익에 대해 세금을 내지 않습니다. 

 

4. 세금을 고려했을 때 몇 틱(단위) 이상 올라야 수익일까?

한국 주식 시장에서 주가에 따른 호가 단위는 아래와 같습니다.

주가 범위	호가 단위(틱)
1,000원 미만	1원
1,000원 이상	5원
5,000원 이상 ~ 10,000원 미만	10원
10,000원 이상 ~ 50,000원 미만	50원
50,000원 이상 ~ 100,000원 미만	100원
100,000원 이상 ~ 500,000원 미만	500원
500,000원 이상	1,000원

 

필요 상승 틱 계산 방법

필요 상승 금액: 주가 x 총 거래 비율

필요 상승 틱 수 : 필요 상승 금액 / 호가 단위

 

총 거래 비용 : 매수 수수료 + 매도 수수료 + 증권 거래세 = 0.015% + 0.015% + 0.15% = 0.18%

즉 거래할 때 마다 거래 금액에 0.18% 없어진다는 말입니다. 이런 계산을 기반으로 확인해봅시다.

예시 1: 주가 2,000원

• 호가 단위 5원
• 필요 상승 금액: 2,000원 x 0.18% = 3.6원
• 필요 상승 틱 수 : 3.6원 / 5원 = 0.72틱 -> 1틱

거래 수수료는 

 

결론 : 주가 2,000원인 주식은 1틱(5원) 상승 시 거래 비용을 초과하는 수익이 발생합니다.

 

이런 계산법으로 위의 호가 단위를 계산해보면

 

호가에 따른 이익 단위 정리

• 낮은 주가 (1,000원 ~ 5,000원 미만): 1틱 상승으로 거래 비용 초과 수익 가능
• 중간 주가 (5,000원 ~ 50,000원 미만): 2틱 상승 필요
• 높은 주가 (50,000원 이상): 2틱 이상 상승 필요

 

5. 만약 내가 양도소득세를 낸다면?

이런 행복한 상상 한번씩은 해보셨을 겁니다.

 

내가 100억을 번다면 ? 1000억을 번다면 ? 양도소득세를 내야합니다.

 

하지만 위에서 살펴본 기준을 다시 한번 짚으면 아래와 같습니다.

 

조건

• 지분율 기준: 코스피 1%, 코스닥 2% 이상 보유
• 금액 기준: 특정 종목 보유액 10억원 이상

세율

• 과세표준 3억원 이하: 20%
• 과세표준 3억원 초과: 25%

 

지분율을 기준으로 따지면 시가총액 500억 이하의 기업의 주식이 아닌 이상 지분율 조건을 충족하기는 어렵습니다.

 

그렇다면 그나마 현실적인 기준은 금액 기준 일겁니다. 로또가 된다면 어떤 주식사야지~ 하는 상상 많이 해보셨을 겁니다.

 

개별 주식으로 9억씩 12종목을 매도한다면 수익금은 108억 입니다. 그래도 위의 조건에 충족하지 않기 때문에 세금은 저희가 바로 위에서 살펴보았던 거래수수료와 증권거래세만 내면 됩니다 ^^

 

양도소득세 10억의 기준이 어떻게 되는걸까?

그렇다면 궁금증이 생깁니다.

 

내가 5억원 어치 주식을 가지고 있다가 10억이 된거면 매도 할 때 어떤 기준으로 평가 받을까 ?

 

 

양도 소득세 10억 원 기준의 연말 평가액입니다. 해당 연도의 12월 31일 종가를 기준으로 평가합니다.

 

즉 개별 종목으로 얼마에 매수했든 매도시 개별 종목으로 10억원이 넘어가면 양도소득세 대상이 됩니다.

 

오늘은 간단하게 국내 주식에 대한 세금을 알아보았습니다.

 

현명한 투자 하시길 바랍니다.